Скачать Экспертное заключение
exp_2014_67.docx (496.0 Кб)
01 декабря 2014 года
Настоящее экспертное заключение подготовлено инспектором Контрольно-счетной палаты Петропавловск-Камчатского городского округа[1] З.Г. Алтонченко на основаниистатьи 2 Положения о Контрольно-счетной палате Петропавловск-Камчатского городского округа[2], статьи 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ[3], статьи 10 решения Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округаот 27.12.2009 №173-нд[4].
Представленный на экспертизу проектпостановления[5] администрации Петропавловск-Камчатского городского округа «О внесении изменений в постановление администрации Петропавловск-Камчатского городского округа от 31.10.2013 № 3183 «Об утверждении муниципальной программы «Энергоэффективность, развитие энергетики и коммунального хозяйства, обеспечение жителей Петропавловск-Камчатского городского округа коммунальными услугами, услугами по благоустройству территории и охрана окружающей среды»[6]разработан Комитетом городского хозяйства администрации Петропавловск-Камчатского городского округа[7].
Согласно проекту, изменения, вносимые в постановление администрации Петропавловск-Камчатского городского округа от 31.10.2013 № 3183, обусловлены продолжающимся в 2015 году процессом перехода на программно-целевой принцип планирования бюджета городского округа.В связи с чем, внесены соответствующие изменения в структуру и наименования мероприятий муниципальной программы, а так же увеличены сроки её реализации до 2017 года.
Так, с учётом программно-целевого принципа планирования бюджета городского округа, в проект постановления для решения задач по организации, нормативно-правовому, финансовому и техническому обеспечению реализации мероприятий программы внесена подпрограмма 5 «Обеспечение реализации муниципальной программы»(содержание органов администрации городского округа)на 2015-2017 годы в сумме 101766,5 тыс. рублей, в том числе:
2015 год – 33966,4 тыс. рублей
2016 год – 33833,7 тыс. рублей
2017 год – 33966,4 тыс. рублей
Следует отметить, что подпрограмма 5 носит вспомогательный характер и косвенно обеспечивает достижение целевых показателей и ожидаемых результатов реализации муниципальной программы в целом.
Кроме того, на 2015-2017 годы в муниципальную программу введено основное мероприятие «Обеспечение реализации муниципальных услуг и функций, в том числе по выполнению государственных полномочий Камчатского края»(содержание муниципальных учреждений городского округа) на общую сумму 521968,0 тыс. рублей, а именно:
- по подпрограмме 1 «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» в сумме 156099,8 тыс. рублей, в том числе:
2015 год – 52033,3 тыс. рублей
2016 год – 52033,3 тыс. рублей
2017 год – 52033,3 тыс. рублей
- по подпрограмме 3 «Комплексное благоустройство Петропавловск-Камчатского городского округа» в сумме 264101,6 тыс. рублей, в том числе:
2015 год – 83193,1 тыс. рублей
2016 год – 90214,1 тыс. рублей
2017 год – 90694,5 тыс. рублей
По результатам рассмотрения представленного проекта, установлено следующее:
(тыс. руб.)
|
№ |
Наименование показателя |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Всего |
|
1 |
Общая сумма объёмов финансирования, утверждённая Постановлением Администрации ПКГО от 16.10.2014 № 2544[8] |
1166505,5 |
149292,7 |
107575,6 |
0,0 |
1423373,8 |
|
В том числе: |
||||||
|
1) |
Краевой бюджет |
809066,3 |
46860,0 |
47256,0 |
0,0 |
903182,3 |
|
2) |
Бюджет городского округа |
356095,8 |
102432,7 |
39722,1 |
0,0 |
498250,6 |
|
3) |
Внебюджетный источник |
1343,4 |
0,0 |
20597,5 |
0,0 |
21940,9 |
|
2 |
Общая сумма объёмов финансирования по проекту постановления |
1150056,3 |
2137552,3 |
1923946,9 |
1964821,7 |
7176377,2 |
|
В том числе: |
||||||
|
1) |
Краевой бюджет |
805426,3 |
770605,8 |
676606,4 |
676579,0 |
2929217,5 |
|
2) |
Бюджет городского округа |
343286,6 |
1217621,6 |
1231102,9 |
1288242,7 |
4080253,8 |
|
3) |
Внебюджетный источник |
1343,4 |
149324,9 |
16237,6 |
0,0 |
166905,9 |
|
3 |
Отклонение(стр.2-стр.1) |
(-16449,2) |
1988259,6 |
1816371,3 |
1964821,7 |
5753003,4 |
|
4 |
В т. ч. (по отклонению): |
|||||
|
1) |
Краевой бюджет |
(-3640,0) |
723745,8 |
629350,4 |
676579,0 |
2026035,2 |
|
2) |
Бюджет городского округа |
(-12809,2) |
1115188,9 |
1191380,8 |
1288242,7 |
3582003,2 |
|
3) |
Внебюджетный источник |
0,0 |
149324,9 |
(-4359,9) |
0,0 |
144965,0 |
Корректировка объёмов финансирования произведена:
- по краевому бюджету: в 2014 году по результатам оптимизации расходов, которые будут изменены после получения уведомлений[9];в 2015-2017 годах на основании Закона Камчатского края от 06.11.2014 № 536 «О краевом бюджете на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов»;
- по бюджету городского округа: в 2014 году по результатам произведённой оптимизации расходов; в 2015-2017 годах в пределах доведённых до главных распорядителей бюджетных средств лимитов бюджетных ассигнований;
- по внебюджетным источникам: в 2015 году на основании постановления администрации городского округа от 31.10.2014 № 2665 «О принятии решения о подготовке и реализации бюджетных инвестиций и осуществлении бюджетных инвестиций в объекты муниципальной собственности Петропавловск-Камчатского городского округа»; в 2016-2017 годах в связи с отсутствием финансирования из бюджетов всех уровней (мероприятия будут реализовываться предприятием самостоятельно).
Объёмы финансирования муниципальной программы по 2014 году, вносимые проектом постановления, после её утверждения будут учтены в очередных изменениях, вносимых в Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 27.12.2013 № 176-нд «О бюджете Петропавловск-Камчатского городского округа на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов».
Объёмы финансирования муниципальной программы по 2015-2017 годам сформированы на основании перечня и объёмов бюджетных ассигнований, планируемых к реализации в очередных финансовых годах и соответствуют показателям проекта бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов.
В соответствии с изменениями, вносимыми в перечень мероприятий и объёмы финансирования, разработчиком проекта осуществлены корректировки целевых индикаторов и текстовой части программы.
Инспектор
Контрольно-счетной палаты
Петропавловск-Камчатского городского округа
З.Г. Алтонченко
[1] Далее – Контрольно-счетная палата, КСП.
[2] Утверждено решением Петропавловск - Камчатской Городской Думы от 05.07.2005 № 172-р.
[3]«Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов РФ и муниципальных образований».
[4] «О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Петропавловск-Камчатском городском округе» (далее – Решение ГД № 173-нд).
[5] Далее – Проект постановления, проект.
[6] Далее – муниципальная программа, Программа.
[7] Далее – КГХ.
[8] Постановление администрации № 2544.
[9] Письмо КГХ от 07.11.2014 № 01-07-01/4235.