МЕРЫ, ПРИНЯТЫЕ ПРОВЕРЯЕМЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕДЁННЫХ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ


1. Комитет городского хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа сообщает о мерах, принятых по результатам проведённой проверки использования средств бюджета городского округа, выделенных по подразделу 0114 «другие общегосударственные расходы»
Согласно представленной информации Комитетом городского хозяйства приняты следующие меры:

  • направлено письмо от 14.12.2011 № 07-05/3872/11 в адрес МАУ «УЖКХ» о необходимости возврата в бюджет городского округа средств в срок до 20.12.2011 года, списанных с расчетного счёта МАУ «УЖКХ» на оплату долга в пользу ОАО «Камчатскэнерго» по решению суда в размере 2286,4 тыс. рублей, предусмотренных на исполнение муниципального задания на 2010 год. По состоянию на 23.12.2011 года информация по возврату средств в бюджет городского округа МАУ «УЖКХ» в Контрольно-счетную палату не поступала.
  • имущество, приобретённое в рамках муниципального задания на 2010 год за счёт субсидии, выделенных отделу регистрационного учёта граждан изъято из оперативного управления МАУ «УЖКХ» и закреплено на праве оперативного управления за Комитетом по управлению имуществом в связи с передачей с апреля 2011 года  функций по регистрационному учёту граждан в Комитет.
  • направлено письмо от 19.12.2011 № 07-02/3977/11 в адрес МАУ «УЖКХ» о включении в повестку очередного заседания ликвидационной комиссии вопроса о согласовании зачёта суммы произведённых ремонтных работ в размере 945,9 тыс. рублей в арендуемых помещениях ОАО «Дирекция по эксплуатации зданий» в 2010 году.

2. Муниципальное бюджетное учреждение «Централизованная бухгалтерия» сообщает о принятых мерах по представлению от 30.11.2011 № 6, направленному Контрольно-счетной палатой по результатам проверки МКОУ «Специальная (коррекционная) школа №38»
Согласно информации представленной Централизованной бухгалтерией в учреждении проведена техническая учёба бухгалтеров по соблюдению условий договора о бухгалтерском обслуживании с учреждениями. Также проведено обучение расчетного отдела порядку начисления заработной платы работников обслуживаемых учреждений и проведена техническая учеба бухгалтеров по применению Инструкции по бюджетному учёту и Инструкции по составлению годовой бухгалтерской отчётности.
Дополнительно сообщается о возмещении излишне начисленной заработной платы  в размере 35,5 тыс. рублей.

3. Муниципальное бюджетное учреждение «Централизованная бухгалтерия» информирует о мерах, принятых по результатам проверки использования средств бюджета городского округа на оплату проезда в отпуск и командировки работников муниципальных образовательных учреждений, проведённой в 2010 году.
По выявленным фактам переплат МБУ ЦБ представлены копии документов, подтверждающих частичный возврат работниками МБДОУ «Детский сад № 39» денежных средств в общей сумме 7,2 тыс. рублей, которые перечислены в доход бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в октябре-декабре 2011 года.
4. Комитет по управлению имуществом сообщает, что по результатам проведённой Контрольно-счетной палатой ревизии финансово-хозяйственной деятельности МУП «Спецдорремстрой» за 2010 год приняты следующие меры:

  • приказом Комитета по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа от 24.11.2011 №  663 утверждены изменения в Устав МУП «Спецдорремстрой» в части исключения из числа источников формирования имущества предприятия формулировки «…другие заёмные средства». 12.12.2011 года данные изменения зарегистрированы ИФНС России по г. Петропавловску-Камчатскому (св-во серия 41 № 515379);
  • МУП «Спецдорремстрой» осуществлена корректировка стоимости муниципального имущества, отражённого в Карте учёта муниципального имущества предприятия по состоянию на 01.01.2011 года в соответствии с данными ревизии финансово-хозяйственной деятельности в разрезе балансовой и остаточной стоимости. Откорректированная Карта учёта муниципального имущества по состоянию на 01.01.2011 года представлена в адрес Контрольно-счетной палаты;
  • в Реестре объектов муниципальной собственности Петропавловск-Камчатского городского округа в части имущества, закреплённого на праве хозяйственного ведения за МУП «Спецдорремстрой»  и отражённого в Карте учёта муниципального имущества на 01.01.2011 года, в разрезе балансовой и остаточной стоимости внесены следующие изменения: балансовая стоимость движимого имущества и иных объектов основных средств откорректирована в сторону увеличения в общей сумме 919,1 тыс. рублей, остаточная стоимость объектов недвижимости откорректирована в сторону уменьшения на  49,3 тыс. рублей;
  • на основании обращения МУП «Спецдорремстрой», объект недвижимости – здание котельной по ул. Топоркова, общей площадью 174,4 кв. м. балансовой стоимостью 62,7 тыс. рублей, в соответствии со ст. 299 ГК РФ изъят из хозяйственного ведения предприятия на основании приказа КУИ от 21.11.2011 № 662;
  • на основании отчёта об оценке здания бокса легковых автомобилей общей площадью 202,2 кв.м. по ул. Пограничной, 32а, предоставленного МУП «Спецдорремстрой» во исполнение п.1 приказа КУИ от 05.08.2011 № 472 и от 31.12.2009 № 903, в Реестр объектов муниципальной собственности Петропавловск-Камчатского городского округа внесены изменения в раздел стоимости объекта по рыночной стоимости на дату оценки 10.03.2011 года в сумме 3950,0 тыс. рублей без НДС;
  • в отношении необоснованного списания объектов основных средств, КУИ в адрес МУП «Спецдорремстрой» направлено письмо о недопущении в дальнейшем списания имущества без соответствующих подтверждающих документов.

5. Муниципальное казённое учреждение «Управление благоустройства» сообщает, что по результатам проверки исполнения бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в 2009-2010 годах в части средств, предусмотренных по подразделу 0503 «Благоустройство» приняты следующие меры:

  • в адрес Департамента градостроительства и земельных отношений городского округа направлено письмо от 21.03.2011 № 659/11 по предоставлению информации относительно земельного участка по ул. Петропавловское шоссе (сквер Госпиталь). 17.01.2012 года Департамент градостроительства и земельных отношений письмом № 08-00-00/09/107/12 сообщил об осуществлении государственного кадастрового учёта в отношении указанного участка, предварительно согласованного Постановлением администрации городского округа от 22.07.2010 № 2248 места размещения сквера на земельном участке по Петропавловскому шоссе. Получение кадастрового паспорта земельного участка и дальнейшая регистрация права постоянного (бессрочного) пользования будет произведена в соответствии с действующим законодательством;
  • в адрес МУП «Спецтранс» письмом от 27.01.2012 № 162/12 направлено письмо о возврате в доход бюджета городского округа денежных средств в сумме 179,6 тыс. рублей необоснованно выплаченных по договору от 01.03.2009 № 75-УС/09. Информация о достигнутых результатах будет предоставлена в адрес КСП дополнительно.

6. Департаментом градостроительства и земельных отношений Петропавловск-Камчатского городского округа, в порядке исполнения предписания Контрольно-счетной палаты ПКГО  от  11.01.2012 года №1, направленного по результатам проведённой КСП проверки распоряжения администрацией городского округа земельными участками,  а также полноты и своевременности  поступления в бюджет  городского округа арендной платы за землю, иных доходов от распоряжения земельными участками выполнены следующие мероприятия:

  • внесены изменения в положения о структурных подразделениях Департамента;
  • приведены в соответствие должностные инструкции начальников структурных подразделений Департамента на предмет соответствия Положению о Департаменте;
  • должностные инструкции сотрудников Департамента, ответственных за надлежащее исполнение полномочий секретаря аукционной комиссии приведены в соответствие с  законодательством, регулирующим вопросы организации и проведения аукционов по передаче прав на земельные участки;
  • в целях надлежащего  формирования и ведения учётных дел по земельным участкам издан приказ Департамента от 29.12.2011 «104-р «об утверждении перечня документов, подлежащих хранению в деле по земельному участку, предоставленному в аренду»;
  • в целях взыскания задолженности по арендной плате за пользование земельными участками подано 47 исковых заявлений в Арбитражный суд Камчатского края;
  • в целях взыскания задолженности по арендной плате за пользование земельными участками направлено 16 материалов в адрес Аппарата администрации городского округа для взыскания  задолженности;
  • проведена инвентаризация начисленной арендной платы за 2010 год ИП Симонову С.С. в сторону уменьшения на сумму 177 486,52 рублей;
  • подготовлен и направлен на согласование проект решения Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 28.09.2011 №   424-нд в части возможного списания задолженности, образовавшейся при неосновательном обогащении по договорам пользования земельными участками;
  • в порядке устранения нарушений, допущенных при ведении бухгалтерского учёта, по действующим договорам аренды произведены начисления  за 2010 год на сумму 21,5 тыс.рублей, корректировка на сумму 180,5 тыс.рублей;
  • задолженность  по договорам аренды  земельных участков погашена на сумму 2 721,9 тыс. рублей.

7. Муниципальное бюджетное учреждение здравоохранения «Городская больница № 2» информирует Контрольно-счетную палату о мерах, принятых по результатам проверки эффективности расходования средств бюджета городского округа, выделенных в 2010 году на оснащение медицинским оборудованием муниципальных учреждений здравоохранения, в том числе в рамках реализации долгосрочной целевой программы «Приобретение медицинского оборудования для муниципальных учреждений здравоохранения на 2010 - 2014 годы»
В ходе контрольного мероприятия выборочной проверкой наличия медицинского оборудования, поступившего в учреждения в 2010 году, было установлено, что рентгеновский аппарат Mammo Diagnost стоимостью 6551,4 тыс. рублей простаивает и не используется в лечебном процессе более 1 года в связи с неподготовленностью помещений для установки специализированного оборудования. Кроме того, Горбольницей № 2 при фактическом простаивании рентгеновского аппарата Mammo Diagnost более 14 месяцев по данным бухгалтерского учёта находится в эксплуатации с 14.09.2010 и по данному основному средству ежемесячно начисляется амортизация.
Проверкой полноты и своевременности исполнения заключённых муниципальных контрактов на поставку медицинского оборудования установлены факты несвоевременного исполнения поставщиками обязательств в части установленных сроков поставки медицинского оборудования.
Также контрольным мероприятием установлено, что в нарушение  пункта 7 Постановления Правительства РФ от 27.12.2006 № 807 Горбольницей № 2 систематически не соблюдались сроки подачи сведений об исполнении муниципального контракта в орган местного самоуправления, уполномоченный на ведение реестра муниципальных контрактов, заключённых по итогам размещения заказов учреждением.
Кроме того, при заключении одного из договоров поставки установлены нарушения требований Гражданского кодекса РФ.
В ходе проверки состояния бюджетного учёта установлено неверное применение статей классификации операций сектора государственного управления (КОСГУ) при распределении расходов.
Анализ дебиторской и кредиторской задолженности Горбольницы № 2 показал, что по состоянию на 31.12.2010 года по данным бюджетного учёта продолжает числиться нереальная к взысканию дебиторская задолженность в сумме 175,0 тыс. рублей по договору поставки медицинского оборудования, заключённого с ООО «ЭКО» в рамках муниципального контракта от 20.11.2006 № 4/МО.
Учреждение сообщает, что все предложения КСП были рассмотрены и приняты к сведению.
Кроме того:
- в настоящий момент ремонт помещения для установки рентгеновского аппарата Mammo Diagnost полностью закончен, и установка данного медицинского оборудования будет произведена в период с 21.02.2012 по 05.03.2012 года.
- нереальная к взысканию дебиторская задолженность в сумме 175,0 тыс. рублей списана в декабре 2011 года.
- применены меры дисциплинарного взыскания в отношении главного бухгалтера учреждения и ведущего бухгалтер по учету основных средств.
8. Комитет городского хозяйства сообщает о мерах, принятых по результатам проведённой КСП проверки использования средств бюджета городского округа, выделенных по подразделу 0114 «другие общегосударственные расходы».
Напомним, что контрольным мероприятием было установлено нецелевое использование бюджетных средств, выделенных на выполнение муниципального задания МАУ «УЖКХ» - организации, финансируемой Комитетом городского хозяйства.
Комитет городского хозяйства сообщает о возмещении МАУ «УЖКХ» в бюджет городского округа использованных не по целевому назначению бюджетных денежных средств в сумме 3787,3 тыс. рублей.